資本充足率計(jì)算公式、基本充足率以及管理策略
資本充足率（CAR），也稱為資本與風(fēng)險(xiǎn)(加權(quán))資產(chǎn)比率(簡(jiǎn)稱CRAR)
資本充足率計(jì)算公式
中有很多行話，需要進(jìn)一步詳細(xì)解釋。
資本充足率(CAR)是一個(gè)以百分比表示的數(shù)量，用于衡量銀行資本與其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的比率。
汽車的定義是：
資產(chǎn)/風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)可以是加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)(a)，或者是各自國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的最低總資產(chǎn)要求。
如果使用加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，則
CAR={T1 T2}/a 大于等于8%
后一種不平等是國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)要求。
T1 、T2有兩類資產(chǎn)可以計(jì)入總額：第一類資產(chǎn)(實(shí)際貢獻(xiàn)的所有者權(quán)益加上未分配利潤(rùn))，即銀行可以在不停止交易的情況下化解風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)；第二類資產(chǎn)(優(yōu)先股加上50%的附屬債務(wù))和能夠化解風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)被關(guān)閉，為儲(chǔ)戶提供相對(duì)較少的保護(hù)。
什么是資本充足率
資本充足率是指總資本與總加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率。資本充足率反映了在儲(chǔ)戶和債權(quán)人的資產(chǎn)損失之前，商業(yè)銀行能夠用自己的資本承受損失的程度。設(shè)定該指標(biāo)的目的是為了抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過(guò)度擴(kuò)張，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益，確保銀行等金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行和發(fā)展。各國(guó)金融當(dāng)局普遍控制商業(yè)銀行的資本充足率，以監(jiān)控銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。
資本充足率有不同的標(biāo)準(zhǔn)。主要比率有資本存款比率、資本負(fù)債比率、資本總資產(chǎn)比率、資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率等。國(guó)際銀行監(jiān)管的基礎(chǔ)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，資本充足率以資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率衡量，其目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率為8%。
資本充足率管理策略
為了提高銀行，商業(yè)銀行的資本充足率，有兩個(gè)主要途徑：——增加資本；二是降低總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。前者是一個(gè)分子對(duì)策，后者被稱為分母對(duì)策。
1.分子對(duì)策
提高商業(yè)銀行資本充足率的分子對(duì)策包括增加一級(jí)資本和二級(jí)資本。
一級(jí)資本最常見(jiàn)的來(lái)源是發(fā)行普通股和增加留存利潤(rùn)。普通股是銀行核心資本的主要組成部分
容量，但發(fā)行普通股的成本通常很高，而且銀行不能頻繁使用。留存利潤(rùn)是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式
它的成本比發(fā)行股票低得多。-在正常情況下，銀行將規(guī)定凈利潤(rùn)的一定比例用于彌補(bǔ)
補(bǔ)充資金。在大多數(shù)情況下，留存利潤(rùn)不可能在短時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生立竿見(jiàn)影的效果。除了上述方法，銀行還可以
通過(guò)發(fā)行符合監(jiān)管要求的一級(jí)資本和符合資格標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)先股來(lái)補(bǔ)充一級(jí)資本。
二級(jí)資本主要來(lái)自超額貸款損失準(zhǔn)備金、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券等。商業(yè)銀行可以通過(guò)提供更多
增加二級(jí)資本的方式，但只有超過(guò)監(jiān)管要求的最低要求的部分才能計(jì)入二級(jí)資本，而且撥備會(huì)過(guò)多
影響銀行，的利潤(rùn)水平，從而影響利潤(rùn)留存。銀行也可以通過(guò)發(fā)行符合監(jiān)管要求的二級(jí)資本
標(biāo)準(zhǔn)債券用于補(bǔ)充二級(jí)資本。
2.分母對(duì)策
提高商業(yè)銀行資本充足率的分母策略是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括降低信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。有兩個(gè)主要措施：-縮小規(guī)模和調(diào)整結(jié)構(gòu)。
縮減規(guī)模要求銀行縮減整體資產(chǎn)規(guī)模，這將對(duì)提高銀行資本充足率產(chǎn)生立竿見(jiàn)影的效果。
但是對(duì)于一個(gè)正常的銀行，來(lái)說(shuō)，有必要通過(guò)保持適度的規(guī)模增長(zhǎng)來(lái)保持市場(chǎng)規(guī)模和提高盈利能力，所以白銀
銀行很少采用直接減少信貸供應(yīng)或處置資產(chǎn)等方法來(lái)縮小規(guī)模。因此，降低總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)
主要方法是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低的資產(chǎn)。因此，可以有更多的銀行
發(fā)放零售貸款；對(duì)于企業(yè)貸款，要積極減少低評(píng)級(jí)、高風(fēng)險(xiǎn)的資本性消費(fèi)資產(chǎn)投資。發(fā)放貸款
付款時(shí)，要求客戶盡可能提供合格的抵押物和抵押品，并保證抵押物和抵押品的價(jià)值較低等。
以上就是關(guān)于資本充足率的全部?jī)?nèi)容。
標(biāo)簽： 資本充足率
